香港银行如何办理收、开信用证

外贸最常用的付款方式有三种：
　　一、信用证（Letter of Credit，简称L/C）；
　　二、托收（Collection），主要包括付款交单（Documents against Payment，简称D/P）和承兑交单（Documents against Acceptance，简称D/A）；

    三、转账、电汇（Telegraphic Transfer，简称T/T）。

相信大部分做外贸的朋友这些付款方式都十分熟悉 ，所以今天要分享的是怎么在香港银行收、开信用证和做托收。

当然我们必须要先拥有一个香港银行公司账户！！！然后再开通贸易账户（Bills Account，或另称为押汇账户），也可以在申请开设香港银行公司账户的时候，一同申请。前者需要银行职员重新走一遍申请开户流程（填表、收齐业务资料、写报告、申报审核、开户），后者可以同时操作，节省银行一半工作量。

在这里需要注意，在银行内部懂得开贸易账户，并且会操作使用的客户经理，一般是有多年银行从业经验的资深人士，或者是有接触过中小企业贷款工作的贷款专员。因此如果我们到各银行分行预约开户，遇到刚毕业不久的小鲜肉，就有可能会因不懂处理，而以“行政理由”拒绝开户了。

等我们拿到贸易账户以后，就可以马上收信用证和做托收了。具体操作流程很简单：货物发出以后，把相关的业务文件原件（信用证内有注明所需文件清单），快递给客户经理或者押汇账户后勤组。

银行收证流程：
即期信用证
银行收齐资料——核对条款——发送给开证行——核对条款——开证行付款——收证行付款
整个过程大约7~14日

需注意：
1.部分高风险行业、国家、银行，会导致银行拒绝收证，因此建议提前发信用证的草稿或原件给收证行确认，避免发生意外。
2.为了避免提供的文件不符合要求需补充，延长收款时间，收证行有提供审单服务，每次约$200港币左右。

由于信用证有开证行背书（假如买家中途破产或者赖账，开证行也会自己结清货款），因此收证行是愿意无抵押，提前付款，此行为称为“贴现”，赚取这7~14日的利息。这个时候很多人会说，最多也就用14天，没什么意义。

但还有另一种叫远期信用证，操作流程同上，只是增加账期为30~180日，一般60~90天比较常见。因此，发货后60~90日以后，开证行才会结账。这个时候找收证行做贴现，可以减轻资金周转压力，银行利息一般为年利率3~3.5%，按日计算，即每日利率0.0095%。

需注意：
1.银行可否做贴现,要视乎收证行与开证行之间是否还有额度没用完,所以想做贴现之前必须先问清楚收证行;

2.一般新客户收证行是不愿意做贴现的,一般开始做托收信用证3~5次以后,银行才会开始洽谈,有可能要求提供香港公司的财务报表,审核资质.

3.开户时银行会对客户做KYC，备案行业性质，如LC的产品行业和备案行业不符，是不能做贴现的。

说完收证，接下来是开证。
一般银行开证有三种方法：
1. 提供现金存款作为抵押品，按照1：1的比例开证，这个方法由于银行没有风险，因此几乎没有任何要求就可以开证；
2，向银行申请授信额度，需提供财务报表，经过银行审批。需存保证金作为抵押品，并向《香港政府申请80%信贷担保》，可实现保证金额度放大3~5倍，最高授信额度是财表年营业额的50%，一般是30%左右，会审查供应商（收证方）资质，因银行担心发生虚假交易，恶意套现情况。

3.提供香港房产抵押，需提供财务报表，经过银行审批，授信额度高达抵押物业市值100%，如果拿政府担保，甚至可以更多。

***早在2012-3年度，香港政府推出“中小企融资担保计划，为企业提供80%信贷担保”（简称M.C），高达1500万港币担保额度。

通俗点说，就是万一不幸地，企业在贷款期间出现无法偿还货款导致清盘的情况下，政府会承担该笔贷款终额度的八成，而企业本身则只须承担余下的两成。***

可转让信用证：不需要银行额度和审批，可以抵押给银行、修改信用证内的部分内容，再开证给供应商。

不可转让信用证：银行不接受抵押，因此不可转让。

背对背信用证：首先会收到买家开出一张“总”的信用证，可以找银行修改信用证内的部分内容，再开证给供应商，但需要在开证行有授信额度。通常是在所需开证额度较大，但抵押品不足或财务报表银行评分不高的情况下，银行“酌情”处理。

信用证的托收和DA、DP的托收区别在于后者没有信用证，也意味着没有了买家银行的背书，只是委托银行帮忙收款，起不了避免“坏账”的作用。一般是买家在银行有授信额度需要使用，才要求供应商做DA、DP的托收。